한 줄로 풀면
작년보다 덜 팔았고, 빚 부담은 가볍고, 현금 여유가 빠듯한 회사예요.
- 매출 20241,170억원▼ −2.3% 1년 전보다
- 영업이익 202481억원▼ −44.5% 1년 전보다
- 순이익 202461억원▼ −43.7% 1년 전보다
- 부채비율 202459.7%▼ −13.2%p 1년 전보다
- 돈을 잘 버나요?
- 100원어치 팔면 본업으로 6.9원을 남겨요. 2022년엔 8.3원을 남겼어요.
- 빚은 괜찮나요?
- 자기 돈 100원당 갚아야 할 돈(부채)이 59.7원이에요. 다만 가진 현금은 이자 붙은 빌린 돈보다 적어요.
- 크고 있나요?
- 매출이 1년 새 2.3% 줄어 1,170억원이 됐어요.
- 올해는요?
- 2026년 1분기 누적 매출은 174억원으로, 작년 같은 기간보다 34.5% 줄었어요. 영업손실 5억원으로 적자로 돌아섰어요.
- 업종 안에서는요?
- 철강·금속·소재 업종 170곳 가운데 매출 118위예요. 영업이익률 6.9%는 업종 가운데값 2.3%보다 높아요. 부채비율은 업종 가운데값(73.6%)보다 낮은 편이에요. 철강·금속·소재 업종 전체 보기 →
알고 보면 좋은 점 · 성장, 현금 창출, 현금 여유 항목이 주의 구간이에요. 아래에서 어떤 숫자 때문인지 같이 확인해 보세요. 최근 3년 동안 영업이익률이 6.9%에서 12.2% 사이로 크게 움직였어요. 경기에 따라 실적이 크게 오르내리는 편이에요.
재무 점검표5가지로 본 재무 상태
신호등은 술술재무가 공개한 일반 기준으로 매긴 거예요. 업종마다 적정한 수준은 다를 수 있고, 사고팔라는 뜻이 아니에요.
돈 버는 힘보통
6.9%영업이익률
100원어치 팔면 본업으로 6.9원을 남겨요.
기준: 10% 이상 양호 · 5~10% 보통 · 5% 미만 주의빚 부담양호
59.7%부채비율
자기 돈 100원당 갚아야 할 돈(부채)이 59.7원이에요.
기준: 100% 이하 양호 · 100~200% 보통 · 200% 초과 주의성장주의
−2.3%매출 증가율
작년보다 2.3% 덜 팔았어요.
기준: 5% 이상 양호 · 0~5% 보통 · 감소 주의현금 창출주의
−40억원 남은 현금
장사로 번 현금보다 시설에 쓴 돈이 더 많았어요.
기준: 남은 현금이 매출의 5% 이상 양호 · 0~5% 보통 · 마이너스 주의현금 여유주의
0.8배현금 ÷ 차입금
가진 현금이 빌린 돈의 81% 수준이에요.
기준: 2배 이상 양호 · 1~2배 보통 · 1배 미만 주의분기·반기 보고서 · 최근 6개 분기2026년은 어떻게 가고 있나
파란·주황 막대가 2026년, 회색 막대가 그 전해예요. 4분기는 연간 숫자에서 1~3분기를 빼서 구했어요.
- 2026년 1분기 누적 매출174억원▼ −34.5% 작년 같은 기간보다
- 2026년 1분기 누적 영업이익−5억원▼ 적자 전환 작년 같은 기간보다
분기 매출
억원분기 영업이익
억원가장 최근인 2026년 1분기 매출은 174억원으로, 1년 전 같은 분기(265억원)보다 34.5% 줄었어요. 이 분기에는 본업에서 5억원 손해를 봤어요.
분기·반기 보고서는 회계감사가 아닌 검토만 받은 숫자라, 연말 사업보고서에서 조금 바뀔 수 있어요.
손익계산서 · 1년 동안 얼마 벌었나
매출과 이익
매출·영업이익·순이익
억원매출영업이익순이익
| 2022 | 2023 | 2024 |
|---|
| 영업이익 | 83억원 | 146억원 | 81억원 |
|---|
| 순이익 | 59억원 | 108억원 | 61억원 |
|---|
100원어치 팔면 어디로 가나
원매출원가판관비영업이익
물건을 만드는 데 드는 돈(매출원가)이 매출 100원당 85.5원에서 82.8원으로 줄었어요. 본업 이익(영업이익)은 2022년 83억원에서 2024년 81억원이 됐어요.
매출총이익률 (2024)17.2%원가만 빼고 남는 비율
영업이익률 (2024)6.9%본업으로 남기는 비율
순이익률 (2024)5.2%세금까지 다 내고 남는 비율
용어 풀이: 영업이익과 순이익은 뭐가 달라요?
영업이익은 본업(물건 팔기)으로 번 돈이에요. 순이익은 여기에 이자 수입, 투자한 회사에서 받은 이익 같은 본업 밖의 돈을 더하고, 이자 비용과 세금을 뺀 최종 이익이에요. 이 회사는 이자 비용 같은 본업 밖의 비용과 세금을 빼고 나면 순이익이 영업이익보다 작아요.
재무상태표 · 무엇을 가졌고 무엇을 갚아야 하나
재산과 빚
자산 = 부채 + 자본
억원 · 연말 기준자본 (내 돈)부채 (갚아야 할 돈)
현금 vs 이자 붙은 빌린 돈
억원 · 연말 기준현금성 자산차입금 (이자 붙은 빚)
회사가 가진 것 800억원 중 남에게 갚아야 할 몫(부채)은 299억원으로, 가진 것의 약 37%예요. 자기 돈(자본)과 비교한 부채비율로 보면 59.7%예요. 이자 붙은 빌린 돈(135억원)이 현금과 단기 예금(109억원)보다 25억원 많아요.
용어 풀이: 부채와 차입금은 같은 말인가요?
아니에요. 부채는 아직 안 낸 물건값, 미리 받은 돈, 세금처럼 언젠가 나갈 돈을 모두 합친 거예요. 차입금은 그중에서 은행 등에서 빌려 이자를 내는 돈만 말해요. 여기서 현금은 현금및현금성자산과 단기금융상품을 더한 값이에요.
현금흐름표 · 실제로 통장에 들어온 돈
현금이 어떻게 돌았나
장사로 번 현금, 시설에 쓴 현금, 남은 현금
억원장사로 번 현금 (영업활동)시설에 쓴 현금 (유형자산 취득)남은 현금 (잉여현금흐름)
2022년엔 장사로 72억원을 벌어 30억원을 시설에 쓰고도 42억원이 남았어요. 2024년엔 장사로 번 현금(−2억원)보다 공장·장비에 쓴 돈(37억원)이 더 많아서 40억원이 모자랐어요. 모자란 돈은 돈을 더 빌리거나 갖고 있던 현금을 써서 메워야 해요.
용어 풀이: 이익이 났는데 왜 현금은 다를까요?
이익은 팔았다고 기록한 순간 잡히지만, 현금은 실제로 돈이 들어와야 늘어요. 반대로 공장을 지은 돈은 한 번에 나가지만 비용으로는 여러 해에 나눠 잡혀요. 그래서 이익과 현금은 따로 봐야 해요.
사업보고서 · 주주에게 돌려준 돈과 회사의 사람들
주주와 직원
배당
보통주 1주당배당성향 (2025)—순이익 중 배당으로 나눈 몫
배당수익률 (2025)—주가 대비 배당금
2025년 몫으로는 배당을 하지 않았어요. 최근 3년 중 배당한 해는 2번이에요.
최대주주와 특수관계인
보통주 지분율 · 2025년 말- 에스와이(주)본인32.00%
- 홍영돈임원/최대주주8.90%
- 홍성부임원/홍영돈의 자녀0.70%
- 홍지은계열사 직원/홍영돈의 자녀0.70%
- 김옥주홍영돈의 배우자0.60%
외 1명(곳)
최대주주는 에스와이(주)로 보통주의 32.00%를 가지고 있어요. 가족이나 계열회사 같은 특수관계인까지 합치면 42.90%예요.
직원
2025년 말 · 사업보고서 기준직원 수130명정규직·계약직 합계
평균 근속—한 사람이 다닌 평균 기간
1인 평균 급여4,542만원1년 기준 · 회사가 공시한 값
2025년 말 직원은 130명이에요. 1년 평균 급여는 약 4,542만원이에요.
투자자들이 자주 보는 숫자더 깊이 보기
이름이 어려워 보여도 뜻은 간단해요. 카드마다 2022~2024년 변화를 같이 적었어요.
ROE 자기자본이익률양호
12.2%
- 202226.6%
- 202323.4%
- 202412.2%
주주가 맡긴 돈 100원으로 1년 동안 12.2원을 벌었어요.
순이익 ÷ 자본 · 10% 이상 양호 · 5~10% 보통 · 5% 미만 주의ROA 총자산이익률양호
7.6%
- 202211.3%
- 202313.5%
- 20247.6%
회사 재산 100원을 굴려서 1년 동안 7.6원을 벌었어요.
순이익 ÷ 자산 · 5% 이상 양호 · 2~5% 보통 · 2% 미만 주의유동비율 1년 안 지급 능력양호
177.1%
- 2022137.7%
- 2023253.1%
- 2024177.1%
1년 안에 갚을 빚 100원에 대해, 1년 안에 현금으로 바꿀 수 있는 재산이 177.1원 있어요.
유동자산 ÷ 유동부채 · 150% 이상 양호 · 100~150% 보통 · 100% 미만 주의이자보상배율 이자 감당 능력양호
12.8배
- 202213.5배
- 202322.4배
- 202412.8배
본업으로 번 돈이 1년 동안 낸 이자의 12.8배예요.
영업이익 ÷ 현금으로 낸 이자 · 3배 이상 양호 · 1~3배 보통 · 1배 미만 주의EPS 주당순이익
199원
- 2022253원
- 2023444원
- 2024199원
주식 1주가 1년 동안 199원을 벌어들였어요.
주주 몫 순이익 ÷ 주식 수 · 회사끼리 크기 비교보다 같은 회사의 해마다 변화를 보는 숫자예요원문
재무제표 상세
개별재무제표 · 2022~2024 사업보고서 · 비율은 술술재무가 계산 · "—"는 공시에서 찾지 못한 항목
| 구분 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|
| 손익계산서 |
| 매출액 | 1,001100,051 | 1,198119,757 | 1,170116,984 |
| 매출원가 | 85685,579 | 96196,132 | 96896,850 |
| 매출총이익 | 14514,471 | 23623,625 | 20120,134 |
| 판매비와관리비 | 626,165 | 878,726 | 11811,822 |
| 영업이익 | 838,333 | 14614,601 | 818,104 |
| 당기순이익 | 595,930 | 10810,820 | 616,091 |
| 매출총이익률 | 14.5% | 19.7% | 17.2% |
| 영업이익률 | 8.3% | 12.2% | 6.9% |
| 순이익률 | 5.9% | 9.0% | 5.2% |
| 재무상태표 (연말) |
| 자산총계 | 52552,489 | 79979,948 | 80080,006 |
| 현금및현금성자산 | 757,505 | 25825,760 | 10910,931 |
| 단기금융상품 | —— | 131,260 | —— |
| 재고자산 | 929,196 | 12312,337 | 13513,497 |
| 유동자산 | 35535,522 | 58358,318 | 48348,263 |
| 부채총계 | 30230,172 | 33733,715 | 29929,914 |
| 유동부채 | 25825,792 | 23023,042 | 27227,246 |
| 단기차입금 | 12512,462 | 666,604 | 13513,473 |
| 장기차입금 | 313,095 | 949,439 | —— |
| 자본총계 | 22322,318 | 46246,233 | 50150,091 |
| 부채비율 | 135.2% | 72.9% | 59.7% |
| 유동비율 | 137.7% | 253.1% | 177.1% |
| ROE (자본 대비 순이익) | 26.6% | 23.4% | 12.2% |
| 순현금 (현금성 − 차입금) | −81−8,051 | 11010,977 | −25−2,543 |
| 현금흐름표 |
| 영업활동 현금흐름 | 727,225 | 11911,904 | −2−221 |
| 유형자산 취득 (시설투자) | −30−3,006 | −57−5,669 | −37−3,742 |
| 잉여현금흐름 (영업 − 시설투자) | 424,218 | 626,235 | −40−3,963 |
| 이자 지급 | −6−617 | −7−652 | −6−635 |
| 배당금 지급 | —— | —— | −15−1,531 |