금융회사는 이렇게 읽어요 은행·증권 같은 금융회사는 일반 회사와 재무제표 구조가 달라요. 이 페이지의 '매출'은 영업수익이고, 돈 버는 힘은 영업이익률 대신 ROE(자본 대비 순이익) 로 봤어요. 고객 돈이 부채로 잡혀서 부채비율이 원래 높고, 현금흐름도 고객 돈의 들고 남이 섞여 해마다 크게 출렁이니 일반 회사와 같은 기준으로 비교하지 마세요.
한 줄로 풀면
작년보다 영업수익이 늘었고, 주주 돈 대비 이익도 넉넉한 금융회사예요.
영업수익 2025 1.2조원 ▲ +11.7% 1년 전보다 영업이익 2025 547억원 ▲ +24.9% 1년 전보다 순이익 2025 458억원 ▲ +1.2% 1년 전보다 ROE 2025 15.4% ▼ −2.0%p 1년 전보다 돈을 잘 버나요? 주주가 맡긴 돈 100원으로 1년 동안 15.4원을 벌었어요. 2023년 ROE는 15.8%였어요. 빚은 괜찮나요? 금융회사는 고객이 맡긴 돈(예금·예탁금)이 부채로 잡혀서 부채비율이 일반 회사보다 훨씬 높게 나와요(119.4%). 그래서 부채비율로 좋다 나쁘다를 판단하지 않아요. 은행은 BIS 자기자본비율, 증권사는 순자본비율로 건전성을 보는데, 이 숫자는 사업보고서 원문에서 확인할 수 있어요. 크고 있나요? 영업수익이 1년 새 11.7% 늘어 1.2조원이 됐어요. 올해는요? 2026년 상반기 누적 영업수익은 7,282억원으로, 작년 같은 기간보다 25.2% 늘었어요. 영업이익은 292억원으로 작년(233억원)보다 25.5% 늘었어요. 업종 안에서는요? 은행·증권·금융 업종 64곳 가운데 매출 24위예요. ROE 15.4%는 업종 가운데값 6.9%보다 높아요. 은행·증권·금융 업종 전체 보기 → 알고 보면 좋은 점 · 금융회사는 일반 회사와 재무제표 구조가 달라서, 부채비율·유동비율·현금흐름으로는 좋고 나쁨을 매기지 않았어요. 2가지 항목 모두 양호 구간이에요. 다만 업종 특성이나 경기 흐름은 재무제표 숫자만으로는 알 수 없어요.
재무 점검표 2가지로 본 재무 상태 신호등은 술술재무가 공개한 일반 기준으로 매긴 거예요. 업종마다 적정한 수준은 다를 수 있고, 사고팔라는 뜻이 아니에요.
돈 버는 힘
15.4%ROE (자본 대비 순이익)
주주가 맡긴 돈 100원으로 1년 동안 15.4원을 벌었어요.
금융회사는 영업이익률 대신 ROE로 봐요 · 10% 이상 양호 · 5~10% 보통 · 5% 미만 주의 성장
+11.7%영업수익 증가율
작년보다 영업수익이 11.7% 늘었어요.
기준: 5% 이상 양호 · 0~5% 보통 · 감소 주의 분기·반기 보고서 · 최근 6개 분기 2026년은 어떻게 가고 있나 파란·주황 막대가 2026년, 회색 막대가 그 전해예요. 4분기는 연간 숫자에서 1~3분기를 빼서 구했어요.
2026년 상반기 누적 매출 7,282억원 ▲ +25.2% 작년 같은 기간보다 2026년 상반기 누적 영업이익 292억원 ▲ +25.5% 작년 같은 기간보다
분기 매출 억원 0 1,000 2,000 3,000 4,000 25.1Q 매출 2,811억원 2,811 25.2Q 매출 3,007억원 3,007 25.3Q 매출 3,175억원 3,175 25.4Q 매출 3,356억원 3,356 26.1Q 매출 3,449억원 3,449 26.2Q 매출 3,834억원 3,834 25.1Q 25.2Q 25.3Q 25.4Q 26.1Q 26.2Q
분기 영업이익 억원 0 50 100 150 200 25.1Q 영업이익 109억원 109 25.2Q 영업이익 124억원 124 25.3Q 영업이익 158억원 158 25.4Q 영업이익 156억원 156 26.1Q 영업이익 138억원 138 26.2Q 영업이익 154억원 154 25.1Q 25.2Q 25.3Q 25.4Q 26.1Q 26.2Q 가장 최근인 2026년 2분기 영업수익은 3,834억원으로, 1년 전 같은 분기(3,007억원)보다 27.5% 늘었어요. 이 분기에는 100원어치 팔아 본업으로 4.0원을 남겼어요.
분기·반기 보고서는 회계감사가 아닌 검토만 받은 숫자라, 연말 사업보고서에서 조금 바뀔 수 있어요.
손익계산서 · 1년 동안 얼마 벌었나
매출과 이익
매출·영업이익·순이익 조원
0 0.5 1.0 1.5 2023년 매출 1.0조원 1.0 2023년 영업이익 0.0조원 2023년 순이익 0.0조원 2024년 매출 1.1조원 1.1 2024년 영업이익 0.0조원 2024년 순이익 0.0조원 2025년 매출 1.2조원 1.2 2025년 영업이익 0.1조원 2025년 순이익 0.0조원 2023 2024 2025 2023 2024 2025 420억원 438억원 547억원 352억원 453억원 458억원
영업이익률 (2025) 4.4% 본업으로 남기는 비율
순이익률 (2025) 3.7% 세금까지 다 내고 남는 비율
용어 풀이: 영업이익과 순이익은 뭐가 달라요? 영업이익은 본업(물건 팔기)으로 번 돈이에요. 순이익은 여기에 이자 수입, 투자한 회사에서 받은 이익 같은 본업 밖의 돈을 더하고, 이자 비용과 세금을 뺀 최종 이익이에요. 이 회사는 이자 비용 같은 본업 밖의 비용과 세금을 빼고 나면 순이익이 영업이익보다 작아요.
재무상태표 · 무엇을 가졌고 무엇을 갚아야 하나
재산과 빚
자산 = 부채 + 자본 조원 · 연말 기준
0.0 0.5 1.0 2023년 자본 0.2조원 2023년 부채 0.3조원 0.2 0.3 0.5 2023 2024년 자본 0.3조원 2024년 부채 0.3조원 0.3 0.3 0.6 2024 2025년 자본 0.3조원 2025년 부채 0.4조원 0.3 0.4 0.7 2025 회사가 가진 것 6,597억원 중 남에게 갚아야 할 몫(부채)은 3,591억원으로, 가진 것의 약 54%예요. 자기 돈(자본)과 비교한 부채비율로 보면 119.4%예요.
용어 풀이: 부채와 차입금은 같은 말인가요? 아니에요. 부채는 아직 안 낸 물건값, 미리 받은 돈, 세금처럼 언젠가 나갈 돈을 모두 합친 거예요. 차입금은 그중에서 은행 등에서 빌려 이자를 내는 돈만 말해요. 여기서 현금은 현금및현금성자산과 단기금융상품을 더한 값이에요.
현금흐름표 · 실제로 통장에 들어온 돈
현금이 어떻게 돌았나 금융회사의 현금흐름에는 고객이 맡기고 찾아간 돈이 함께 들어 있어서, 일반 회사처럼 "장사로 번 현금"으로 읽기 어려워요. 아래 그래프는 참고로만 봐 주세요.
장사로 번 현금, 시설에 쓴 현금, 남은 현금 조원
-0.1 0 0.1 0.2 0.3 2023년 장사로 번 현금 0.1조원 0.1 2023년 시설에 쓴 현금 0.0조원 0.0 2023년 남은 현금 0.1조원 0.1 2024년 장사로 번 현금 −0.1조원 −0.1 2024년 시설에 쓴 현금 0.0조원 0.0 2024년 남은 현금 −0.1조원 −0.1 2025년 장사로 번 현금 0.2조원 0.2 2025년 시설에 쓴 현금 0.0조원 0.0 2025년 남은 현금 0.2조원 0.2 2023 2024 2025
2023년엔 장사로 634억원을 벌어 8억원을 시설에 쓰고도 627억원이 남았어요. 2025년엔 장사로 2,003억원을 벌어 47억원을 시설에 쓰고도 1,956억원이 남았어요. 이 남은 현금이 배당과 미래 투자의 재료가 돼요.
용어 풀이: 이익이 났는데 왜 현금은 다를까요? 이익은 팔았다고 기록한 순간 잡히지만, 현금은 실제로 돈이 들어와야 늘어요. 반대로 공장을 지은 돈은 한 번에 나가지만 비용으로는 여러 해에 나눠 잡혀요. 그래서 이익과 현금은 따로 봐야 해요.
사업보고서 · 주주에게 돌려준 돈과 회사의 사람들
주주와 직원
배당 보통주 1주당 0 100 200 300 2023년 주당 배당금 200원 200 2024년 주당 배당금 100원 100 2025년 주당 배당금 250원 250 2023 2024 2025 배당성향 (2025) 20.8% 순이익 중 배당으로 나눈 몫
배당수익률 (2025) 1.7% 주가 대비 배당금
1주를 가진 사람은 2025년 몫으로 250원을 배당으로 받았어요. 1년 전(100원)보다 늘었어요. 번 돈(순이익)의 20.8%를 주주에게 나눈 셈이에요.
최대주주와 특수관계인 보통주 지분율 · 2025년 말 엔에이치엔페이코㈜최대주주 42.33% 박준석특수관계인 0.13% 정승규특수관계인 0.12% 이광수특수관계인 0.11% 박승구특수관계인 0.02% 외 1명(곳)
최대주주는 엔에이치엔페이코㈜로 보통주의 42.33%를 가지고 있어요. 가족이나 계열회사 같은 특수관계인까지 합치면 42.73%예요.
직원 2025년 말 · 사업보고서 기준 직원 수 452명 정규직·계약직 합계
평균 근속 6.3년 한 사람이 다닌 평균 기간
1인 평균 급여 6,038만원 1년 기준 · 회사가 공시한 값
2025년 말 직원은 452명이에요. 평균 근속 기간은 6.3년이에요. 1년 평균 급여는 약 6,038만원이에요.
투자자들이 자주 보는 숫자 더 깊이 보기 이름이 어려워 보여도 뜻은 간단해요. 카드마다 2023~2025년 변화를 같이 적었어요.
ROE 자기자본이익률
15.4%
2023 15.8% 2024 17.4% 2025 15.4% 주주가 맡긴 돈 100원으로 1년 동안 15.4원을 벌었어요.
순이익 ÷ 자본 · 10% 이상 양호 · 5~10% 보통 · 5% 미만 주의 ROA 총자산이익률
6.9%
2023 6.7% 2024 7.9% 2025 6.9% 회사 재산 100원을 굴려서 1년 동안 6.9원을 벌었어요.
순이익 ÷ 자산 · 금융회사는 자산이 커서 보통 1% 안팎이에요 EPS 주당순이익
1,195원
2023 913원 2024 1,169원 2025 1,195원 주식 1주가 1년 동안 1,195원을 벌어들였어요.
주주 몫 순이익 ÷ 주식 수 · 회사끼리 크기 비교보다 같은 회사의 해마다 변화를 보는 숫자예요 원문
재무제표 상세 연결재무제표 · 2023~2025 사업보고서 · 비율은 술술재무가 계산 · "—"는 공시에서 찾지 못한 항목
조원 백만원 (원문)
구분 2023 2024 2025 손익계산서 영업수익 1.0 972,016 1.1 1,105,326 1.2 1,234,883 판매비와관리비 0.1 50,439 0.1 54,671 0.1 66,097 영업이익 0.0 41,959 0.0 43,782 0.1 54,688 당기순이익 0.0 35,216 0.0 45,257 0.0 45,778 영업이익률 4.3% 4.0% 4.4% 순이익률 3.6% 4.1% 3.7% 재무상태표 (연말) 자산총계 0.5 522,008 0.6 570,273 0.7 659,745 현금및현금성자산 0.3 254,856 0.2 159,421 0.4 374,983 재고자산 0.0 4,904 0.0 4,855 0.0 3,311 유동자산 0.4 430,112 0.5 480,101 0.6 578,461 부채총계 0.3 298,383 0.3 305,103 0.4 359,076 유동부채 0.3 294,111 0.3 297,538 0.4 353,844 자본총계 0.2 223,625 0.3 265,170 0.3 300,669 부채비율 133.4% 115.1% 119.4% ROE (자본 대비 순이익) 15.8% 17.4% 15.4% 현금흐름표 영업활동 현금흐름 0.1 63,446 −0.1 −61,190 0.2 200,326 유형자산 취득 (시설투자) −0.0 −786 −0.0 −1,934 −0.0 −4,737 잉여현금흐름 (영업 − 시설투자) 0.1 62,660 −0.1 −63,123 0.2 195,589 이자 지급 −0.0 −71 −0.0 −85 −0.0 −151 배당금 지급 −0.0 −7,733 −0.0 −7,733 −0.0 −3,867